財務預決算
大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度部門決算
- 文：財務部
- 日期：2022-09-29
目 錄
第一部分 大連大學附屬中山醫(yī)院概況
一、主要職能
二、部門決算單位構成
第二部分 大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度部門決算情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度部門決算報表
一、2021年度收入支出決算總表
二、2021年度收入決算表
三、2021年度支出決算表
四、2021年度財政撥款收入支出決算總表
五、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算表
六、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、2021年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、2021年度國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第一部分 大連大學附屬中山醫(yī)院概況
一、主要職能
(一)醫(yī)療服務
提供全面連續(xù)的醫(yī)療護理、預防保健和康復醫(yī)療服務。
1、在高質量綜合性醫(yī)療服務的基礎上提供高水平的專科服務。承擔危急重癥和疑難病診治任務開展雙向轉診。
2、有足夠的醫(yī)療服務輻射能力年出院病人中應有一定比例來自醫(yī)院所在地以外的地區(qū)或省。
3、按國家有關規(guī)定參加當?shù)丶痹\醫(yī)療網在衛(wèi)生行政部門領導下能配合急救中心迅速做出應急反應承擔災害事故的緊急救援任務并能接受成批傷病員進行院內急救。
4、開展心理衛(wèi)生、遺傳找尋門診服務和支持、指導社區(qū)醫(yī)療、護理、康復醫(yī)療服務。
(二)教學科研
1、承擔高等醫(yī)學院的臨床教學和實習能培養(yǎng)高級臨床醫(yī)學人才。并承擔二級醫(yī)院技術骨干的臨床專業(yè)進修任務。
2、承擔國家、省(自治區(qū)、直轄市)、市科研課題。
(三)業(yè)務技術指導
履行對下級醫(yī)療機構技術指導，建立經常性技術指導與合作關系幫助開展新技術、新項目解決疑難問題培養(yǎng)衛(wèi)生技術和管理人才。完成衛(wèi)生行政部門的衛(wèi)生或支農工作。
(四)預防保健
1、開展健康教育。
2、承擔衛(wèi)生行政部門交辦的預防保健主要慢性非傳染性疾病(心、腦血管疾病、惡性腫瘤)的臨床流行病學調查和防治工作。
二、部門決算單位構成
大連大學附屬中山醫(yī)院部門決算僅包括大連大學附屬中山醫(yī)院本級，無下屬行政事業(yè)單位。大連大學附屬中山醫(yī)院內設機構36個，具體如下：
第二部分 大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度部門決算情況說明
一、關于大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度收入支出決算總體情況說明
大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度收入總計為179,292.25萬元、支出總計為179,292.25萬元。與2020年度相比，收入、支出總計各增加9,727.63萬元。主要原因：新冠疫情影響減小，醫(yī)療收入逐步恢復，支出同步增加。
二、關于大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度收入決算情況說明
本年收入合計171,878.34萬元，其中：財政撥款收入11,814.26萬元，占6.9%；事業(yè)收入158,414.35萬元，占92.2%；其他收入1,649.73萬元，占0.9%。
三、關于大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度支出決算情況說明
本年支出合計179,120.87萬元，其中：基本支出75,442.1萬元，占42.1%；項目支出103,678.77萬元，占57.9%。
四、關于大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度財政撥款收入支出總體情況說明
大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度財政撥款收支總決算12,835.03萬元。與2020年度相比，財政撥款收、支總計各減少1,012.86萬元，下降7.3%。主要原因：醫(yī)療服務能力提升補助資金減少約400萬元、發(fā)熱門診改造項目資金減少約300萬元，新冠疫情防控補助減少約300萬元。
五、關于大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度一般公共預算財政撥款支出7,112.19萬元，占本年支出合計的4.0%。與2020年度相比，一般公共預算財政撥款支出減少5,707.78萬元，下降44.5%。主要原因：門診教學樓財政補助5,000萬元在2020年度列為一般公共預算財政撥款收入，在2021年度列為政府性基金收入。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度一般公共預算財政撥款支出7,112.19萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出（類）1,321.14萬元，占18.6%；衛(wèi)生健康支出（類）5,791.05萬元，占81.4%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為5,179.11萬元，支出決算為7,112.19萬元，完成年初預算的137.3%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因：部分項目支出年中下達預算。其中：
1.社會保障與就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。主要用于：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費。年初預算為1,321.14萬元，支出決算為1,321.14萬元。
2.衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）綜合醫(yī)院（項）。主要用于：核酸實驗室工程1,035.89萬元和發(fā)熱門診及隔離病房工程150.08萬元。年初預算為0萬元，支出決算為1,185.97萬元。決算數(shù)大于預算數(shù)的原因：預算年中下達。
3.衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）行業(yè)醫(yī)院（項）。主要用于：基本工資和津貼補貼2477.86萬元、醫(yī)療服務與保障能力提升-公立醫(yī)院綜合改革440.8萬元、接收瓦房店分流安置補助300萬元、設備購置費138.68萬元。年初預算為 3,279.91萬元，支出決算為3,357.34萬元。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因：設備購置支出部分預算年中下達。
4.衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）其他公立醫(yī)院支出（項）。主要用于：規(guī)培學員補助。年初預算為0萬元，支出決算為205.95萬元。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因：預算年中下達。
5.衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）基本公共衛(wèi)生服務（項）。主要用于：新生兒兩病篩查。年初預算為10.06萬元，支出決算為22.42萬元。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因：部分預算年中下達。
6.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。主要用于：其他社會保障繳費。年初預算為568萬元，支出決算為568萬元。
7.衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）。主要用于：重點學科建設經費21.89萬元、電費補助資金296.77萬元、醫(yī)聯(lián)體醫(yī)師下基層補助7.71萬元、新冠肺炎疫情防控補助125萬元。年初預算為0萬元，支出決算為451.37萬元。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因：預算年中下達。
六、關于大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度一般公共預算財政撥款基本支出4,367萬元，包括人員經費4,367萬元，公用經費0萬元。基本支出中：
工資福利支出4,367萬元，主要用于：主要用于：基本工資、津貼補貼、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費和職工基本醫(yī)療保險繳費。
七、關于大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度“三公”經費財政撥款支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)小于（大于）預算數(shù)的主要原因：上年和本年預算未安排“三公”經費，也未支出“三公”經費，其中：因公出國（境）費年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)小于（大于）預算數(shù)的主要原因：上年和本年預算未安排“三公”經費，也未支出“三公”經費；公務用車購置及運行費支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)小于（大于）預算數(shù)的主要原因：上年和本年預算未安排“三公”經費，也未支出“三公”經費，其中：公務用車購置費年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)小于（大于）預算數(shù)的主要原因：上年和本年預算未安排“三公”經費，也未支出“三公”經費；公務用車運行維護費年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)小于（大于）預算數(shù)的主要原因：上年和本年預算未安排“三公”經費，也未支出“三公”經費；公務接待費年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)小于（大于）預算數(shù)的主要原因：上年和本年預算未安排“三公”經費，也未支出“三公”經費。
2021年度“三公”經費財政撥款支出決算數(shù)比2020年度決算數(shù)減少（增加）0萬元，下降（增長）0%，主要原因：上年和本年預算未安排“三公”經費，也未支出“三公”經費，其中：因公出國（境）費支出決算減少（增加）0萬元，下降（增長）0%，主要原因：上年和本年預算未安排“三公”經費，也未支出“三公”經費；公務用車購置及運行費支出決算減少（增加）0萬元，下降（增長）0%，主要原因：上年和本年預算未安排“三公”經費，也未支出“三公”經費，其中：公務用車購置費支出決算減少（增加）0萬元，下降（增長）0%，主要原因：上年和本年預算未安排“三公”經費，也未支出“三公”經費；公務用車運行維護費支出決算減少（增加）0萬元，下降（增長）0%，主要原因：上年和本年預算未安排“三公”經費，也未支出“三公”經費；公務接待費支出決算減少（增加）0萬元，下降（增長）0%，主要原因：上年和本年預算未安排“三公”經費，也未支出“三公”經費。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占“三公”經費財政撥款支出的0%；公務用車購置及運行費支出決算0萬元，占“三公”經費財政撥款支出的0%；公務接待費支出決算0萬元，占“三公”經費財政撥款支出的0%。具體情況如下：
1.因公出國（境）費支出0萬元。全年安排因公出國（境）團組0個、累計0人次。開支內容包括：無。
2.公務用車購置及運行費支出0萬元。其中：
公務用車購置支出0萬元。購置公務用車0輛，主要用于無。
公務用車運行維護費支出0萬元。主要用于無。2021年，大連大學附屬中山醫(yī)院所屬各預算單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.公務接待費支出0萬元。其中：
國內接待費支出0萬（含外賓接待支出0萬元），主要用于無，全年公務接待共0批次、0人次，其中：接待外賓0批次、0人次。
國（境）外接待費支出0萬元，主要用于無，全年公務接待共0批次、0人次。
八、關于大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明
大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度政府性基金預算財政撥款上年結轉和結余722.85萬元，本年收入5,000萬元，本年支出5,722.85萬元，年末結轉和結余0萬元，支出具體情況如下：
城鄉(xiāng)社區(qū)（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項）本年支出5,722.85萬元。主要用于：門診教學樓工程5,000萬元、瓦房店分院改造工程722.85萬元。年初預算為0萬元，支出決算為5,722.85萬元。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因：預算年中下達。
九、關于大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度國有資本經營預算財政撥款收入支出決算情況說明
大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度無國有資本經營預算財政撥款收入和支出。
十、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費支出情況
大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度無機關運行經費支出。
（二）政府采購支出情況
2021年度政府采購支出總額61.25萬元，其中：政府采購貨物支出61.25萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額61.25萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額61.25萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%；工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%；服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。
（三）國有資產占有使用情況說明
截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛17輛，其中，副部（省）級以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車17輛，其他用車主要是待報廢車輛、載貨汽車、小型客車、半掛牽引車；單位價值50萬元（含）以上通用設備34臺（套）；單位價值100萬元（含）以上專用設備137臺（套）。
（四）預算績效管理情況
1.單位自評情況。根據(jù)預算績效管理要求，本部門組織所屬單位對2021年度預算項目支出全面開展績效自評。
通過自評發(fā)現(xiàn)主要存在以下問題：一是政府采購流程較慢，影響資金支付速度；二是年初績效目標編制不細致，部分指標實際考核難度較大。下一步將采取以下措施加以改進：一是加快采購進度，抓緊時間付款；二是編制預算時細化指標，以便后期考核。
2.部門評價情況。
本部門未組織開展部門評價。
第三部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入。
三、經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
四、附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
五、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”等以外的收入。主要是：食堂收入、培訓收入等。
六、使用非財政撥款結余：指事業(yè)單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額。
七、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
八、結余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。
九、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
十、基本支出：指單位為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出。
十一、項目支出：指單位為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出之外發(fā)生的各項支出。
十二、經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。
十三、“三公”經費：指單位使用本級財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中:因公出國（境）費反映單位參加國際合作交流、重大項目洽談、境外培訓研修等的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務接待費反映全國性專業(yè)會議、國家重大政策調研、專項檢查以及外事團組接待交流等執(zhí)行公務或開展業(yè)務所需住宿費、交通費、伙食費等支出；公務用車購置及運行費反映編制內公務車輛的報廢更新，以及用于安排市內因公出差、公務文件交換、日常工作開展等所需公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。
十四、機關運行經費：指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，主要包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
十五、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
十六、衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）綜合醫(yī)院（項）：反映衛(wèi)生健康、中醫(yī)部門所屬的城市綜合性醫(yī)院、獨立門診、教學醫(yī)院、療養(yǎng)院和縣醫(yī)院的支出。
十七、衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）行業(yè)醫(yī)院（項）：反映除衛(wèi)生健康、中醫(yī)部門外的各部門、國有企業(yè)所屬醫(yī)院的支出。
十八、衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）其他公立醫(yī)院支出（項）：反映除上述項目以外的其他用于公立醫(yī)院方面的支出。
十九、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經費、按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經費。
二十、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）：反映除上述項目以外其他用于醫(yī)療健康方面的支出。
第四部分 大連大學附屬中山醫(yī)院2021年度部門決算報表
